Tartós Befektetési Számla (TBSZ)
Miért előnyös?
Lehetőség az adómentességre
3 év után SZJA és szocho kedvezményt, 5 év után SZJA és szocho mentességet nyújt.
Közép- és hosszú távú tervekhez
Ha befektetéseit 3-5 éves időtávra tervezi.
Ön dönt megtakarításai összetételéről
Értékpapírok széles kínálatából válogathat.
Ismerje meg röviden a TBSZ működését!
Olyan értékpapírszámla, amellyel teljes adómentességet érhet el a hozam után. A befizetés évét követően a lekötési időszak 3-5 év. Ha megvárja a lekötési időszak végét (azaz a lekötési időszak 5. évének utolsó napját), akkor teljes adómentességet érhet el a megtakarításaira. Már a lekötési időszak 3. évének utolsó napjára, valamint a lekötési időszak 3. évének eltelte után adókedvezményben részesülhet.
A számlára csak a számlanyitás évében fizethet be, a befektetéseit viszont a TBSZ számlán belül bármikor szabadon átcsoportosíthatja az értékpapírok között a számla teljes futamideje alatt a befizetési időszakban is.
Egy pénzügyi szolgáltatónál egy évben csak egy Tartós Befektetési Számlát (TBSZ) lehet nyitni.
Általános tájékoztató a Tartós Befektetési Értékpapír (TBÉSZ) számláról
Értékpapírszámla vezetés most díjmentesen
2025. március 1. és december 31. között OTP internet- és mobilbankban nyitott értékpapírszámlák (normál és tartós befektetési értékpapírszámla) számlavezetési díja a teljes állományra vonatkozóan 2025. december 31-ig elengedésre kerül. További részletekről a hirdetményben tájékozódhat.
Számlát nyitok
Hogyan működik?
Számlanyitás
Tartós Befektetési Értékpapír Számlát (TBÉSZ) bármikor nyithat bármelyik OTP Bank fiókban vagy online az internet- és mobilbankban. Fontos, hogy egy pénzügyi szolgáltatónál egy évben csak egy Tartós Befektetési Értékpapírszámlát (TBÉSZ) lehet nyitni.
Befizetési időszak
A TBSZ számlákra a számlanyitás naptári évében (befizetési időszak) lehet befizetni. A számlanyitás alkalmával minimum 25 000 Ft-ot (vagy ennek megfelelő értékű külföldi fizetőeszközt) kell elhelyezni a számlán, ezt követően – a számlanyitás évében december 31-ig– tetszőleges alkalommal bármilyen összeg elhelyezhető. A számlanyitás évét követően további befizetésekkel, átutalásokkal az elhelyezett összeg nem növelhető.
Lekötési időszak
A befizetési időszakot 3, illetve 5 éves lekötési időszak követi, amely a számlanyitás évét követő január 1-jétől kezdődik. Ön a számla teljes futamideje alatt szabadon kezelheti/újrabefektetheti értékpapírjait (vásárolhat, eladhat és újakat vehet). A TBÉSZ-en az OTP Bank által forgalmazott minden, forintban és devizában kibocsátott értékpapír (kötvény, részvény, befektetési alap és egyéb strukturált termék) elérhető, így Ön a befektetési igényeinek leginkább megfelelő megtakarítási formák közül választhat, és a piaci várakozások függvényében rugalmasan átcsoportosíthatja megtakarításait a számla teljes futamideje alatt.
Kifizetés, meghosszabbítás és megszüntetés
A TBSZ számláról csak a 3 éves lekötési időszak végét követően lehet részösszeget felvenni a tartós lekötés megszakítása nélkül. A részkifizetésről a számlatulajdonosnak a 3. év utolsó munkanapjáig külön nyilatkozatot kell tenni. A részkifizetés során kivett összeg hozama után már csak 10%-os SZJA-t és 8%-os szociális hozzájárulási adót (szochot) kell megfizetni a 2024. december 31-e után nyitott számlák esetében. Ettől eltérő időpontban történő állománykivonás (pénz és/vagy papír) a tartós lekötés megszűnését vonja maga után, és jövedelemadó fizetési kötelezettséggel járhat.
Az adót önadózással kell megállapítani, bevallani és megfizetni, az OTP Bank által adott igazolás alapján (az adómentes jövedelmet nem kell bevallani).
Az 5 éves lekötési időszak utolsó napjáig lehetőség van a TBÉSZ számlák részleges vagy teljes újrakötéséről nyilatkozatot tenni. (meghosszabbítására, abban az esetben, ha erről a számlatulajdonos az 5 éves megtakarítási időszak végéig nyilatkozik.)
Az 5 éves megtakarítási időszak végén a TBSZ számla megszűnik, és nyilatkozat hiányában a számlatulajdonos a továbbiakban normál értékpapírszámlán rendelkezhet a megtakarításai felett.
Hogyan igényelheti a számlát?
Online az OTP internet- és mobilbankban
Lépjen be az internet- és mobilbanki alkalmazásba, ahol pár perc alatt egyszerűen megnyithatja a számláját.
Személyesen bankfiókban
Keresse meg az Önhöz legközelebbi bankfiókunkat és foglaljon időpontot online!
Hasznos információk
Gyakran ismételt kérdések
Adózás
Személyi jövedelemadó- és szociális hozzájárulási adó mentes a keletkezett jövedelem a számlanyitás évét követő 5. naptári év végén. 10%-os személyi jövedelemadót és 8% szociális hozzájárulási adót (szochot) kell fizetni a számlanyitás évét követő 3. naptári év végén történő részkifizetés és számlamegszüntetés esetén, továbbá a 3. és 5. év közötti lekötési időszakban történő megszakítás esetén.
15%-os személyi jövedelemadót és 13%-os szochot kell fizetni, ha a számláról a számlanyitás évében vagy az azt követő 3 éven belül történik a megtakarítás kivonása, mely esetben a TBSZ számla megszűnik. Az adó alapja a megszakítás napjáig elért megállapított hozam.
Az adót önadózással kell megállapítani, bevallani és megfizetni, a bank által adott igazolás alapján (az adómentes jövedelmet nem kell bevallani).
Pénzkivonás és áthelyezés
Igen, de csak a 3 éves lekötési időszak végét követően, a december 31-i állapotra vonatkozóan lehet részösszeget felvenni. A részkifizetésről a számlatulajdonosnak a 3. év utolsó munkanapjáig külön nyilatkozatot kell tenni. A részkifizetés során kivett összeg hozama után már csak 10%-os személyi jövedelemadót és 8%-os szochot kell megfizetni.
Más időpontban történő pénzkivonás a számla megszűnésével jár.
A Tartós Befektetési Betétszámlák hordozhatók, vagyis lehetőség van az egyes hitelintézeteknél/befektetési szolgáltatóknál kötött Tartós Befektetési Szerződés felmondására és az elhelyezett megtakarítás másik hitelintézetnél/befektetési szolgáltatónál vezetett számlára történő áthelyezésre.
A számlán belül szabadon kezelheti megtakarításait, vagyis bármikor dönthet a lekötésükről, vagy a lekötés feltöréséről.
Nyilatkozat hiányában az 5 éves megtakarítási időszak végén a TBSZ számla minden jogcselekmény nélkül megszűnik, és a számlatulajdonos megtakarításai felett bármikor rendelkezhet. A bank a Tartós Befektetési Számlán felhalmozott értékpapírokat a számlatulajdonos rendelkezéséig Összevont Értékpapírszámlán tartja nyilván.
A megszűnést követően tartós befektetésből származó jövedelem az adott szerződés alapján már nem állapítható meg, a megszűnés napját követően keletkező tőkejövedelemre – jogcíme szerint – a rávonatkozó rendelkezéseket kell alkalmazni.
Hirdetmények
Tájékoztatók
Üzletszabályzatok
