Nyilatkozattételi kötelezettség 2019. június 26-ig
Vállalkozások és szervezetek tényleges tulajdonosáról
A pénzmosás megelőzéséről szóló törvény (2017. évi LIII. törvény (Pmt.)) értelmében minden üzleti kapcsolattal rendelkező jogi személynek vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetnek minősülő ügyfél képviselőjének ismételten nyilatkoznia kell a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet tényleges tulajdonosáról és a tényleges tulajdonosra vonatkozó adatokról, mert a jogszabály alapján kötelezően rögzítendő adatkör bővült.
A nyilatkozattétel határideje: 2019. június 26.
Milyen nyilatkozatokat kell leadni?
A jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezeteknek legalább egy, legfeljebb háromféle nyilatkozatot kell leadniuk.
- A tényleges tulajdonosok személyéről szóló nyilatkozat
kitöltésével mindenképpen nyilatkozni kell a tényleges tulajdonosokra vonatkozó
adatokról (családi és utónév, születési családi és utónév, állampolgárság,
születési hely és idő, lakcím, ennek hiányában tartózkodási hely, tulajdonosi
érdekeltség jellege és mértéke, kiemelt közszereplői státusz).
- A kiemelt közszereplői státuszról szóló nyilatkozatot abban az esetben kell kitölteni, ha a tényleges tulajdonos kiemelt
közszereplő, vagy, kiemelt közszereplő hozzátartozója / vele
közeli kapcsolatban álló személy. Ebben az esetben nyilatkozni kell arról,
hogy a törvény (Pmt. 4. § (2) bekezdése) mely pontja alapján minősül annak.
- A tulajdonosi
szerkezetről szóló nyilatkozatot csak azoknak a szervezeteknek
kell kitölteniük, amelyeknek a tulajdonosai
között vállalkozás vagy szervezet is van. Ebben az esetben fel kell vázolni
a teljes tulajdonosi szerkezetet a végső tulajdonos magánszemélyekig, amelyben a
Gyakran ismételt kérdések között található útmutató ad segítséget. Ha a
vállalkozásban, szervezetben kizárólag magánszemélyek a tulajdonosok, úgy ezt a
nyilatkozatot nem kell kitölteni.
Hogyan lehet leadni a nyilatkozatokat?
Kérjük, a kitöltött és cégszerűen aláírt nyilatkozatokat minél hamarabb:
- személyesen adják le számlavezető fiókjukban/kapcsolattartójuknak, vagy
- postán küldjék el számlavezető fiókjuk címére/kapcsolattartójuknak, vagy a postai úton kiküldött válaszborítékok segítségével.
Kérdés esetén, kérjük, hívja telefonos ügyfélszolgálatunkat a +36 1 3 666 030 számon, vagy érdeklődjön ügyintézőinknél a számlavezető fiókjában.
Gyakran ismételt kérdések
- Miért van szükség a nyilatkozattételre?A pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény előírja, hogy a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek képviselőjének ismételten nyilatkoznia kell a tényleges tulajdonosra vonatozó adatokról 2019. június 26-ig, mivel a rögzítendő adatkör bővült.
- Mi történik, ha nem adom le a megadott határidőre a nyilatkozatokat?Ha az előírt nyilatkozatok nem állnak teljes körűen rendelkezésre 2019. június 26-ig, a bank köteles az érintett ügyfél ügyleteinek teljesítését megtagadni!
- Milyen dokumentumokat kell kitölteni?A törvény értelmében a jogi személy vagy jogi
személyiséggel nem rendelkező szervezeteknek legalább egy, legfeljebb háromféle
nyilatkozatot kell leadniuk.
1. A tényleges tulajdonosok személyéről szóló nyilatkozat kitöltésével mindenképpen nyilatkozni kell a tényleges tulajdonosokra vonatkozó adatokról (családi és utónév, születési családi és utónév, állampolgárság, születési hely és idő, lakcím, ennek hiányában tartózkodási hely, tulajdonosi érdekeltség jellege és mértéke, kiemelt közszereplői státusz).
2. A kiemelt közszereplői státuszról szóló nyilatkozatot abban az esetben kell kitölteni, ha a tényleges tulajdonos kiemelt közszereplő, vagy kiemelt közszereplő hozzátartozója / vele közeli kapcsolatban álló személy. Ebben az esetben nyilatkozni kell arról, hogy a törvény (Pmt. 4. § (2) bekezdése) mely pontja alapján minősül annak.
3. A tulajdonosi szerkezetről szóló nyilatkozatot csak azoknak szervezeteknek kell kitölteniük, amelyeknek a tulajdonosai között vállakozás vagy szervezet is van. Ebben az esetben fel kell vázolni a teljes tulajdonosi szerkezetet a végső magánszemélyekig, amelyben a Gyakran ismételt kérdések között található útmutató ad segítséget. Ha a vállalkozásban, szervezetben kizárólag magánszemélyek a tulajdonosok, úgy ezt a nyilatkozatot nem kell kitölteni. - Hogyan juttathatom el a dokumentumokat az OTP Banknak?A kitöltött és cégszerűen aláírt nyilatkozatokat:
- személyesen adja le számlavezető fiókjában/kapcsolattartójának, vagy
- postán küldje el számlavezető fiókja címére/kapcsolattartójának, vagy a postai úton kiküldött válaszborítékok segítségével.
- Ki tekinthető tényleges tulajdonosnak?A tényleges tulajdonos fogalma nem azonos a tulajdonos
vagy résztulajdonos fogalmával.
Tényleges tulajdonos az a természetes személy, aki:- közvetve vagy közvetlenül egy jogi személyben vagy szervezetben legalább 25 százalék tulajdoni hányaddal vagy szavazati joggal rendelkezik, vagy
- meghatározó befolyással rendelkezik, vagy
- akinek az érdekében a jogi személy vagy egyéb szervezet az ügyleti megbízást adta.
Tényleges tulajdonos alapítványnál az a természetes személy, aki:- az alapítvány vagyona legalább 25 %-ának a kedvezményezettje, ha a leendő kedvezményezetteket már meghatározták, vagy
- akinek érdekében az alapítványt létrehozták, illetve működtetik, ha a kedvezményezetteket még nem határozták meg, vagy
- aki tagja az alapítvány kezelő szervének, vagy
- meghatározó befolyást gyakorol az alapítvány vagyonának legalább 25%-a felett, illetve
- az alapítvány képviseletében eljár.
- Ki a tényleges tulajdonos, ha egy vállalkozás vagy
egyéb szervezet a tulajdonos?Ha egy jogi személy tulajdonosa egy másik jogi
személy, akkor azokat a természetes személyeket kell tényleges
tulajdonosként feltüntetni, akik a tulajdonos jogi személy tényleges tulajdonosai.
Példa:- Ha AB Kft-nek CB Bt. a tulajdonosa, akkor a CB Bt. tényleges tulajdonosait kell feltüntetni az AB Kft. tényleges tulajdonosaiként.
Példa:- CB Kft. 25%-ban tulajdonosa az AB Kft.-nek, és a CB Kft.-nek 4 db tényleges tulajdonosa van, mindegyik természetes személy részesedése 25%. Ekkor az AB Kft.-ben – közvetetten – mindegyik személy 6,25% (25%x25%=6,25%) tulajdonrésszel rendelkezik. Mivel a CB Kft. tényleges tulajdonosainak közvetett tulajdoni hányada nem éri el a 25%-ot az AB Kft.-ben, egyik természetes személy sem tekinthető az AB Kft. tényleges tulajdonosának.
- Ha van olyan természetes személy, aki közvetve vagy közvetlenül minimum 25%-os részesedéssel rendelkezik, ő(k) minősül(nek) tényleges tulajdonosnak.
- Hogyan ábrázolható a tulajdonosi szerkezet?Fel kell vázolni a teljes tulajdonosi szerkezetet a
végső magánszemélyekig. A tulajdonosi adatok között fel kell tüntetni a
közvetett és közvetlen tulajdonosok nevét, címét/székhelyét (ország
megjelölésével együtt) és a tulajdoni hányadát.
Példa a tényleges tulajdonosi szerkezet felvázolására (bekarikázva a tényleges tulajdonosok). - Ki tekinthető kiemelt közszereplőnek, kiemelt
közszereplő közeli hozzátartozójának és kiemelt közszereplővel közeli
kapcsolatban álló személynek?Kiemelt közszereplő: az a
személy, aki fontos közfeladatot lát el jelenleg, illetve látott el az elmúlt
egy éven belül.
Fontos közfeladat típusai:- államfő, kormányfő, miniszter, miniszterhelyettes, államtitkár, Magyarországon államfő, miniszterelnök, miniszter, államtitkár,
- országgyűlési képviselő vagy a hasonló jogalkotó szerv tagja, Magyarországon országgyűlési képviselő, nemzetiségi szószóló,
- politikai párt irányító szervének tagja, Magyarországon politikai párt vezető testületének tagja és tisztségviselője,
- legfelsőbb bíróság, alkotmánybíróság és olyan magas rangú bírói testület tagja, amelynek a döntései ellen fellebbezésnek helye nincs, Magyarországon az Alkotmánybíróság, az ítélőtábla, a Kúria tagja,
- a számvevőszék és a központi bank igazgatósági tagja, Magyarországon az Állami Számvevőszék elnöke és alelnöke, a Monetáris Tanács és a Pénzügyi Stabilitási Tanács tagja,
- nagykövet, ügyvivő, a fegyveres erők magas rangú tisztviselője, Magyarországon rendvédelmi feladatokat ellátó szerv központi szervének vezetője és annak helyettese, valamint a Honvéd Vezérkar főnöke és a Honvéd Vezérkar főnökének helyettesei,
- többségi állami tulajdonú vállalatok igazgatási, irányító vagy felügyelő testületének tagja, Magyarországon a többségi állami tulajdonú vállalkozás ügyvezetője, irányítási vagy felügyeleti jogkörrel rendelkező vezető testületének tagja,
- nemzetközi szervezet vezetője, vezető helyettese, vezető testületének tagja.
A kiemelt közszereplővel közeli kapcsolatban álló személy:- bármely természetes személy, aki a fontos közfeladatot ellátó személlyel közösen ugyanazon jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet tényleges tulajdonosa vagy vele szoros üzleti kapcsolatban áll;
- bármely természetes személy, aki egyszemélyes tulajdonosa olyan jogi személynek vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetnek, amelyet a fontos közfeladatot ellátó személy javára hoztak létre.