Adókímélő megoldások

Narrátor: Adókímélő megoldások – tartós befektetési számla

Kiíródik a „Adókímélő megoldások – tartós befektetési számla” felirat.

Narrátor: A megtakarításainkkal elért kamatok és hozamok után a legtöbb esetben 15%-os személyi jövedelemadót, valamint 13%-os szociális hozzájárulási adót, közismertebb nevén SZOCHO-t kell fizetnünk.

A megtakarítások szimbolizálandó perselyt látjuk, amibe egy kéz pénzt dob be. Majd a perselyt belülről is látjuk, benne a vagyont két oszlopban. Az egyik oszlop tetején egy zöld érme van, felette a „15% SZJA” felirat, a másik oszlop tetején a „13%-os SZOCHO” felirat, szintén egy zöld érmével.

Narrátor: Léteznek azonban olyan, az öngondoskodást támogató megtakarítási formák, amelyek esetén ezeket az adókat nem, vagy csak részben kell megfizetnünk, vagyis adómegtakarítást érhetünk el.

Egy másik perselyt látunk belülről a benne félretett megtakarítással együtt, aminek a tetején szintén egy zöld érme jelzi az utánuk fizetendő csekély adót. Felette a „0 vagy 10%” felirat jelenik meg.

Narrátor: Ilyen megtakarítási forma a tartós befektetési számla, rövidebb nevén TBSZ számla.

Egy újabb perselyt látunk, amibe egy kéz érmét dob be, felette pedig a „TBSZ” felirat jelenik meg.

Narrátor: A TBSZ-en tartott befektetésekből származó hozam a számlanyitás évét követő hároméves lekötési időszak végén kedvezményes adózásúvá válik. Ekkortól már csak 10%-os személyi jövedelemadó vonatkozik rá.

Egy tanácsadást látunk, amiről a kép két oszlopra vált. Az egyik az időt jelzi, ami 3 évet mutat, a mellette lévő pedig az adókedvezményre utal, ami a kedvezményes 10%-ot mutatja.

Narrátor: Ha pedig a TBSZ-t a megnyitását követő ötéves lekötési időszak végéig megtartjuk, akkor a számlán elérhető hozam személyi jövedelemadó-mentessé válik.

Az időt mutató oszlop 5 évre ugrik, az adókedvezményt mutató pedig lecsökken 0%-ra.

Narrátor: Ezenfelül további fontos előnye a konstrukciónak, hogy a TBSZ-en elhelyezett befektetések hozama után nem keletkezik SZOCHO-fizetési kötelezettség.

Ismét a TBSZ számlára utaló perselyt látjuk. Megjelenik a „SZOCHO” felirat, amit áthúznak a képen.

Narrátor: Ha a TBSZ számla megnyitásának évét követő hároméves lekötési időszak letelte előtt lenne szükségünk a megtakarításunkra, és a számlát megszüntetnénk, akkor a keletkezett hozam után csupán az alapesetben is fizetendő 15%-os személyi jövedelemadót kell megfizetnünk, vagyis nem járunk rosszabbul, mintha normál értékpapírszámlán tartottuk volna megtakarításunkat.

Egy óra jelenik meg a persely előtt, majd egy kalapács, ami összetöri a perselyt. A benne lévő összeg felett megjelenik a „15%-os SZJA” felirat. A kép vált, és két azonos magasságú emelvényt látunk, egyik oldalon a megtakarítást szimbolizáló érméket, másik oldalon a perselyt.

Narrátor: A TBSZ számla egyfajta értékpapírszámla-konstrukció: bármilyen értékpapír elhelyezhető rajta, amely céljainknak és kockázatviselésünknek megfelel, például befektetési jegyek, kötvények, részvények.

A kép ismét a tanácsadásra vált. Majd ismét a perselyre, ami 3 területre tagozódik: kötvényekre, részvényekre és befektetési jegyekre.

Narrátor: A TBSZ számlára csak a szerződéskötés évében, az úgynevezett gyűjtőévben lehet befizetni. Ezt követően indul a „három plusz kettő”, azaz ötéves lekötési időszak, amelynek időtartama alatt a TBSZ számla egyenlege további befizetéssel nem növelhető. Ugyanakkor az elhelyezett befektetések a számlán belül szabadon átrendezhetők és újrabefektethetők.

Ismét a perselyre vált a kép, amibe a kéz több érmét is bedob. Majd egy telefonra vált a kép, amin egy számláló van, ami 3 + 2 évet mutat. A kép ismét a perselyre vált, ami mellett a „Vigyázz, kész, start” felirat jelenik meg, majd egy kéz egy dugót tesz a persely tetejére, ezzel szimbolizálva, hogy a számla további befizetéssel nem növelhető. Ismét a 3 területre osztott perselyt látjuk, a kötvény alatt három, a részvény és a befektetési jegy alatt 1-1 érmével. Majd a narrációt követve az érmék átrendeződnek.

Narrátor: Minden évben lehetséges befektetési szolgáltatóként egy-egy új TBSZ-szerződést kötni. Így biztosítható a folyamatos és rendszeres, kedvezményes adózással járó megtakarítás.

A képen egy zöld térben perselyek jelennek meg, amik ugranak egyet és a bennük lévő megtakarításra váltanak. Az első érmeoszlopon egy zöld érme is van.

Kiíródik a „Következő lépés.” felirat és az OTP logó.

A tájékoztatás nem teljes körű. Jelen videó nem minősül nyilvános ajánlattételnek, befektetési ajánlásnak, befektetési tanácsadásnak vagy befektetési elemzésnek.

A Tartós Befektetési Értékpapírszámláról részletes információkat az „Általános tájékoztató a Tartós Befektetési Összevont Értékpapírszámláról (TBSZ)” c. tájékoztatóból, mely megtalálható az OTP Bank honlapján (www.otpbank.hu). Az adóügyi elszámolásra vagy adóügyi következményekre vonatkozó tájékoztatás lezáráskor hatályos adójogszabályok alapján készült, az pontosan csak az ügyfél egyedi körülményei alapján ítélhető meg, és a jövőben változhat.

Az értékpapír tranzakciókat érintő adózási szabályokról tájékozódhat az „Adózási tudnivalók az OTP Bank Nyrt. befektetési szolgáltatásaival kapcsolatban” című dokumentumban. A termékek, szolgáltatások és az akciók részletes ismertetését, feltételeit és díjait, a befektetések kockázatait a bankfiókokban és a www.otpbank.hu honlapon megtalálható vonatkozó üzletszabályzatok, azok mellékletei, a hirdetmények és kondíciós listák tartalmazzák.”