OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap 2022. augusztus 5. MEGSZŰNÉSI JELENTÉS
OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 I. Az OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap főbb adatai Az Alap neve: OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap Az Alap rövid neve: OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap Az Alap típusa fajtája: Az Alap Magyarországon nyilvános forgalomba hozatal útján létrehozott, zártvégű értékpapír alap Az Alapkezelő neve: OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. Az Alapkezelő székhelye: 1026 Budapest, Riadó utca 1-3. Az Alapkezelő cégjegyzékszáma: 01-10-044185 A Letétkezelő cégneve: OTP Bank Nyrt. A Letétkezelő székhelye: 1051 Budapest, Nádor u. 16. A Letétkezelő cégjegyzékszáma: 01-10-041585 Forgalmazó: OTP Bank Nyrt. Forgalmazó székhelye: 1051 Budapest, Nádor u. 16. Forgalmazó cégjegyzékszáma: 01-10-041585 Forgalmazó ügynöke: OTP Nyrt. fiókhálózata Könyvvizsgáló: Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. Könyvvizsgáló székhelye: 1132 Budapest, Váci út 20. Könyvvizsgáló cégjegyzékszáma: 01-09-267553 MKVK nyilvántartási száma: 001165 Könyvvizsgálatért felelős: Kónya Zsolt MKVK nyilvántartási száma: 007383 Az Alap 2022. évi tevékenységzáró beszámolójának és megszűnési jelentésének 27% ÁFÁ-val növelt bruttó könyvvizsgálati díja 1.143 e Ft, amely összeg teljes egészében az OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.-t terheli. Felügyeleti nyilvántartásba vétel száma, kelte: Lajstromszám: 1112-431 Felügyeleti határozat száma: H-KE-III-592/2017. Felügyeleti határozat kelte: 2017.08.07. Az Alap futamideje: Az Alap futamideje határozott, 2017.08.07. – 2022.08.05. Befektetési jegyek előállítása: A befektetési jegyek névértéke 10.000Ft, azaz Tízezer forint. A befektetési jegyek névre szólók és dematerializált formában kerülnek előállításra, így fizikai kikérésükre nincs lehetőség. ISIN-kód: HU0000 719000
2 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 Befektetési jegyek szabályozott piacra történő bevezetése: Az Alap befektetési jegyei 2017.08.22-én bevezetésre kerültek a Budapesti Értéktőzsdére. Első kereskedési nap: 2017.08.23 BÉT határozat száma: 309/2017 Honlap: www.otpbank.hu/otpingatlanalap/hu/Fooldal Az Alap 2022.08.05.-én megszűnt, nem a vállalkozás folytatásának elvén alapul az éves beszámoló, ehhez kapcsolódóan nem volt szükség módosításokra sem az értékelési szabályokban, sem a számviteli kimutatásokban. II. Vagyonkimutatás adatok ezer Ft-ban 2021.12.31 % 2022.08.05 % Átruházható értékpapírok 623 592 54,74 0 0,00 Bankszámlapénz 523 227 45,93 1 152 480 100,15 Opció 9 404 0,83 0 0,00 Összes eszköz 1 156 223 101,50 1 152 480 100,15 Kötelezettségek (költségek, derivatíva) 17 041 1,5 1 755 0,15 Nettó eszközérték 1 139 182 100,00 1 150 725 100,00 III. Forgalomban levő befektetési jegyek száma Az OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap 2017. augusztus 8-án indult 111 949 db, egyenként 10.000 Ft névértékű befektetési jegy jegyzésével, azaz 1 119 949 e Ft tőkével.
3 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 IV. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték 2022.08.05-én, Ft * 10 279,013077 * záró egy jegyre jutó nettó eszközérték V. A befektetési alap összetétele Megnevezés Kategóriák aránya az összes eszközre vetítve, % 2021.12.31. 2022.08.05 változás a) Tőzsdén hivatalosan jegyzett egyéb átruházható értékpapír 0,00% 0,00% 0,00% b) Tőzsdén hivatalosan jegyzett hitelviszonyt megtestesítő, átruházható, értékpapír 71,72% 0,00% - 100,00% c) Közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok 0,00% 0,00% 0,00% d) Egyéb átruházható értékpapírok 0,00% 0,00% 0,00% e) Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 28,28% 0,00% - 100,00% A táblázatban az egyes értékpapírokat a kategóriákban leírt tulajdonságok alapján szerepeltetjük, így az egyes kategóriák között átfedés lehetséges. Az arányok az összes eszközhöz viszonyítva szerepelnek. Az Alapnak nincsenek elkülönített eszközei. Az Alap portfoliója nem tartalmaz értékpapírokat 2022. augusztus 5. napján. 9 200 9 400 9 600 9 800 10 000 10 200 10 400 10 600 1 020 000 000,00 1 040 000 000,00 1 060 000 000,00 1 080 000 000,00 1 100 000 000,00 1 120 000 000,00 1 140 000 000,00 1 160 000 000,00 1 180 000 000,00 2017.08.08 2018.08.08 2019.08.08 2020.08.08 2021.08.08 Az OTP Reál Alfa Plusz III. Alap nettó eszközérték alakulása Nettó eszközérték Darabár
4 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 A befektetési alap összetétele 2022. augusztus 5-én.: ÖSSZEG/ÉRTÉK Ft % I. KÖTELEZETTSÉGEK 1 755 199 0,15 I/1. Hitelállomány 0 0,00 I/2. Egyéb kötelezettségek 1 755 199 0,15 I/2.1. Alapkezelő díj miatt 1 655 709 0,14 I/2.2. Bankköltség 0 0,00 I/2.3. Felügyeleti díj 38 000 0,00 I/2.4. Származtatott ügylet 0 0,00 I/2.5. Különadó 56 000 0,01 I/2.6. Egyéb kötelezettségek 5 490 0,00 I/3. Céltartalékok 0 0,00 I/4. Passzív időbeli elhatárolások 0 0,00 II. KÖVETELÉSEK 1 152 480 434 100,15 II/1. Folyószámla, készpénz 1 152 480 434 100,15 II/2. Egyéb követelés 0 0,00 II/2.1. Származtatott ügylet 0 0,00 II/2.2. Egyéb követelés 0 0,00 II/3. Lekötött betétek 0 0,00 II/4 Értékpapírok 0 0,00 II/5 Aktív időbeli elhatárolások 0 0,00 VI. A befektetési alap eszközeinek alakulása Értékesített eszközök befolyt ellenértéke, esetleges járulékos és egyéb bevételek, felmerült költségek és felszámított díjak: adatok Ft-ban Befektetésből származó jövedelem 1 152 478 434 Egyéb bevételek 0 Az alapkezelőnek fizetett díjak (kezelési költségek) 0 A Letétkezelőnek fizetett díjak 0 Egyéb díjak és adók (Felügyeleti díj, bankköltség) 1 755 199 A végelszámolás során felmerült költségek és felszámított díjak 0 Nettó jövedelem 1 150 723 235 Felosztott és újra befektetett jövedelem 0 Tőkeszámla változásai 0 Befektetések értéknövekedése, illetve értékcsökkenése 0 Egyéb hatás az alap eszközeire 0 Egyéb hatás az alap kötelezettségeire 0
5 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 VII. Befektetők között felosztható tőke, egyéb befektetési jegyre kifizethető összeg, kifizetés kezdő, befejező napja és helye Befektetők között felosztható tőke 1 150 725 235 Ft Egy befektetési jegyre kifizethető összeg 10 279,013077 Kifizetés kezdő napja 2022. augusztus 16. Kifizetés befejező napja 2022. augusztus 19. Kifizetés helye A Befektetési Jegyek letéti őrzésével megbízott pénzintézet, amely az OTP Bank Nyrt. VIII. Összehasonlító táblázat elmúlt üzleti évekről 2017.12.29 2018.12.28 2019.12.31 2020.12.31 2021.12.31 2022.08.05 Nettó eszközérték 1 165 767 683 1 119 002 793 1 164 950 567 1 154 828 524 1 139 182 485 1 150 725 235 Egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték 10 413,381835 9 995,647956 10 406,082832 10 315,666277 10 175,905859 10 279,013077 IX. Származtatott ügyletek részletes leírása Az Alap portfoliója nem tartalmaz nyitott származtatott ügyleteket 2022. augusztus 5. napján. Ügylet típus Névérték ezer Ft Piaci árfolyam 2020.12.31 . Piaci érték ezer Ft 2020.12.31. Piaci árfolyam 2021.12.31. Piaci érték ezer Ft 2021.12.31. Piaci árfolyam 2022.07.29 Piaci érték ezer Ft 2022.07.29. OPCIÓ 1 119 490 000 0,03% 336 0,84% 9 404 0,50% 5 581 Az Alap portfóliójába a NXSHREA2 Index összetétele szerinti befektetési alapokból álló európai vételi opció került, melynek lejárata 2022.07.29., névértéke: 1 119 490 e Ft. Az indexben szereplő alapok és azok súlyozása: Ahol az Index teljesítményét félévente felülvizsgálja és negatív teljesítmény esetén az Alapokat hozam/kockázat arányuk szerint rangsorolva, a lehetséges súlyozási értékeken belül átsúlyozza.
6 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 Az indexben való kitettség a cél-volatilitás mechanizmus alkalmazása miatt 0% és 150% között változhat. X. Alapkezelő működésében bekövetkezett változások Az Alapkezelő működésében 2022. évben nem állt be jelentős változás. XI. Az Alapkezelő által kifizetett javadalmazás 2022. év Megnevezés Összeg (e Ft) 2022.01.01-2022.07.31 között időszakra kifizetett javadalmazás 380 775 Teljes összegből a rögzített javadalom 349 400 Teljes összegből a változó javadalom 31 375 Teljes összegből az ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényegesen hatást gyakorlók javadalmazása 90 738 Létszám 46 Az Alap Kezelési szabályzata az Alapkezelő illetve annak alkalmazottai részére nyereségrészesedés fizetését nem teszi lehetővé. XII. Az Alap azon eszközeinek bemutatása, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak, továbbá az Alap likviditáskezelésének és kockázatkezelésének bemutatása Az Alap portfóliójában olyan eszköz, amelyre nem likvid jellege miatt különleges szabályok vonatkoznak, nem található. Az Alap futamideje alatt likviditáskezeléssel kapcsolatos új megállapodást nem kötött. Az Alapkezelő folyamatosan nyomon követte és mérte az Alappal kapcsolatban fennálló potenciális kockázatokat, így különösen a likviditással kapcsolatos kockázatokat. Az Alapkezelő folyamatosan ellenőrizte, hogy az Alap portfóliója megfelel-e a befektetési politikában meghatározottaknak, továbbá, hogy összhangban van-e az Alap előre meghatározott kockázati profiljával. Az Alap futamideje alatt olyan tény, körülmény nem merült fel, amely az Alapkezelő rendkívüli beavatkozását vagy korrekciós intézkedést alkalmazását tette volna szükségessé.
7 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 XIII. Az Alap nevében alkalmazható tőkeáttétel mértékben bekövetkezett változások bemutatása Az Alap teljes futamideje alatt maximum egyszeres tőkeáttételt alkalmazott, abban változás nem következett be. Budapest, 2022. augusztus 11. Kenéz Dóra Garamvölgyi Erika Vezérigazgató Háttérműveleti igazgató OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. Melléklet: Mérleg, Eredménykimutatás
8 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 MNB határozat száma: H-KE-III-592/2017 MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sor- A tétel megnevezése 2021.12.31. 2022.08.05. szám eFt eFt 1. A. Befektetett eszközök - - 2. I. Értékpapírok - - 3. 1. Értékpapírok - - 4. 2. Értékpapírok értékelési különbözete - - 5. a) kamatokból, osztalékokból - - 6. b) egyéb - - 7. II. Befektetett pénzügyi eszközök - - 8. 1. Hosszú lejáratú bankbetétek - - 9. B. Forgóeszközök 1 146 809 1 152 480 10. I. Követelések - - 11. 1. Követelések - - 12. 2. Követelések értékvesztése (-) - - 13. 3. Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete - - 14. 4. Forintkövetelések értékelési különbözete - - 15. II. Értékpapírok 623 593 - 16. 1. Értékpapírok 616 323 - 17. 2. Értékpapírok értékelési különbözete 7 270 - 18. a) kamatokból, osztalékokból 4 598 - 19. b) egyéb 2 672 - 20. III. PÉNZESZKÖZÖK 523 216 1 152 480 21. 1. Pénzeszközök 523 216 1 152 480 22. 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete - - 23. C. Aktív időbeli elhatárolások - - 24. 1. Aktív időbeli elhatárolás - - 25. 2. Aktív időbeli elhatárolás értékvesztése (-) - - 26. D. Származékos ügyletek értékelési különbözete - 2 930 - 27. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1 143 879 1 152 480 Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
9 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 MNB határozat száma: H-KE-III-592/2017. MÉRLEG Források (passzívák) A tétel megnevezése 2021.12.31. 2022.08.05 eFt eFt E. Saját tőke 1 139 406 1 150 725 I. Indulótőke 1 119 490 1 119 490 1. Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 1 119 490 1 119 490 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) - - II. Tőkeváltozás (Tőkenövekmény) 19 916 31 235 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete - - 2. Értékelési különbözet tartaléka 4 340 - 3. Előző év(ek) eredménye 14 252 15 576 4. Tárgyévi eredmény 1 324 15 659 F. Céltartalékok - - G. Kötelezettségek 4 230 1 755 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek - - II. Rövid lejáratú kötelezettségek 4 230 1 755 III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete - - H. Passzív időbeli elhatárolások 243 - FORRÁSOK ÖSSZESEN 1 143 879 1 152 480 Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
10 OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. OTP Reál Alfa Plusz III. Alap Megszűnési jelentés 2022.08.05 MNB határozat száma: H-KE-III-592/2017. EREDMÉNYKIMUTATÁS Sor- szám A tétel megnevezése 2021.01.01- 2021.12.31 2022.01.01- 2022.08.05 eFt eFt 1. I. Pénzügyi műveletek bevételei 34 628 73 068 2. II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 14 740 46 174 3. III. Egyéb bevételek - - 4. IV. Működési költségek 17 990 10 895 5. V. Egyéb ráfordítások 574 340 6. VI. Fizetett, fizetendő hozamok - - 7. VII. Tárgyévi eredmény 1 324 15 659 Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
1 OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap Tevékenységet záró beszámoló 2022. augusztus 05. Budapest, 2022. augusztus 11.
2 MNB határozat száma: H-KE-III-592/2017. MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sor- A tétel megnevezése 2021.12.31. 2022.08.05. szám ezer forint ezer forint 1. A. Befektetett eszközök - - 2. I. Értékpapírok - - 3. 1. Értékpapírok - - 4. 2. Értékpapírok értékelési különbözete - - 5. a) kamatokból, osztalékokból - - 6. b) egyéb - - 7. II. Befektetett pénzügyi eszközök - - 8. 1. Hosszú lejáratú bankbetétek - - 9. B. Forgóeszközök 1 146 809 1 152 480 10. I. Követelések - - 11. 1. Követelések - - 12. 2. Követelések értékvesztése (-) - - 13. 3. Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete - - 14. 4. Forintkövetelések értékelési különbözete - - 15. II. Értékpapírok 623 593 - 16. 1. Értékpapírok 616 323 - 17. 2. Értékpapírok értékelési különbözete 7 270 - 18. a) kamatokból, osztalékokból 4 598 - 19. b) egyéb 2 672 - 20. III. PÉNZESZKÖZÖK 523 216 1 152 480 21. 1. Pénzeszközök 523 216 1 152 480 22. 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete - - 23. C. Aktív időbeli elhatárolások - - 24. 1. Aktív időbeli elhatárolás - - 25. 2. Aktív időbeli elhatárolás értékvesztése (-) - - 26. D. Származékos ügyletek értékelési különbözete - 2 930 - 27. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1 143 879 1 152 480 Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
3 MNB határozat száma: H-KE-III-592/2017. MÉRLEG Források (passzívák) Sor- szám A tétel megnevezése 2021.12.31. 2022.08.05. ezer forint ezer forint 28. E. Saját tőke 1 139 406 1 150 725 29. I. Indulótőke 1 119 490 1 119 490 30. 1. Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 1 119 490 1 119 490 31. 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) - - 32. II. Tőkeváltozás (Tőkenövekmény) 19 916 31 235 33. 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete - - 34. 2. Értékelési különbözet tartaléka 4 340 - 35. 3. Előző év(ek) eredménye 14 252 15 576 36. 4. Tárgyévi eredmény 1 324 15 659 37. F. Céltartalékok - - 38. G. Kötelezettségek 4 230 1 755 39. I. Hosszú lejáratú kötelezettségek - - 40. II. Rövid lejáratú kötelezettségek 4 230 1 755 41. III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete - - 42. H. Passzív időbeli elhatárolások 243 - 43. FORRÁSOK ÖSSZESEN 1 143 879 1 152 480 Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
4 MNB határozat száma: H-KE-III-592/2017. EREDMÉNYKIMUTATÁS Sor- szám A tétel megnevezése 2021.01.01- 2021.12.31 2022.01.01- 2022.08.05. ezer forint ezer forint 1. I. Pénzügyi műveletek bevételei 34 628 73 068 2. II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 14 740 46 174 3. III. Egyéb bevételek - - 4. IV. Működési költségek 17 990 10 895 5. V. Egyéb ráfordítások 574 340 6. VI. Fizetett, fizetendő hozamok - - 7. VII. Tárgyévi eredmény 1 324 15 659 Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
5 OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap Kiegészítő melléklet a 2022. augusztus 5.-i tevékenységet záró beszámolóhoz
6 TARTALOMJEGYZÉK TARTALOMJEGYZÉK ..................................................................................................... 6 I. ÁLTALÁNOS RÉSZ .............................................................................................. 7 Az Alap bemutatása ................................................................................................ 7 I.1.1. A portfólió lehetséges elemei, a tőke megóvására tett ígéret: .............................. 8 A számviteli politika fő vonásai .............................................................................. 8 I.2.1. Könyvvezetési és beszámolási kötelezettség .......................................................... 8 I.2.2. Könyvvizsgálat ........................................................................................................ 9 I.2.3. Értékelési módszerek ............................................................................................... 9 II. SPECIÁLIS RÉSZ ................................................................................................ 12 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések .................................................................... 12 II.1.1. Befektetett eszközök.............................................................................................. 12 II.1.2. Forgóeszközök....................................................................................................... 12 II.1.3. Pénzeszközök ........................................................................................................ 13 II.1.4. Aktív időbeli elhatárolások ................................................................................... 13 II.1.5. Származékos ügyletek értékelési különbözete ...................................................... 13 II.1.6. Saját tőke ............................................................................................................... 15 II.1.7. Céltartalék ............................................................................................................. 16 II.1.8. Kötelezettségek ..................................................................................................... 16 II.1.9. Passzív időbeli elhatárolások................................................................................. 16 Az Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések .......................................... 18 II.2.1. Az Alap bevételei .................................................................................................. 18 II.2.2. Az Alap költségei, ráfordításai .............................................................................. 19 Egyéb kiegészítések .............................................................................................. 19 VAGYONI PÉNZÜGYI HELYZET BEMUTATÁSA ........................................ 20 CASH-FLOW KIMUTATÁS ............................................................................... 21 PORTFOLIÓ JELENTÉS ÉRTÉKPAPÍRALAPRA ............................................ 22 II.6.1. Alapadatok............................................................................................................. 22 II.6.2. A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása ...................................................... 23 A portfolió jelentés és a mérleg egyes adatai eltérésének magyarázata ................ 24
7 I. ÁLTALÁNOS RÉSZ Az OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap (továbbiakban: Alap) a beszámolóját a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (továbbiakban: Számviteli Törvény) és a 215/2000. (XII. 11.) kormányrendelet alapján állította össze. Az Alap bemutatása Az Alap Magyarországon nyilvános forgalomba hozatal útján létrehozott, zártvégű értékpapír alap. Az Alapkezelő neve: OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. Székhelye: 1026 Budapest, Riadó utca 1-3. Cégjegyzékszáma: 01-10-044185 Internetes honlapja: www.otpbank.hu/otpingatlanalap/hu/Fooldal A Letétkezelő cégneve: OTP Bank Nyrt. Székhelye: 1051 Budapest, Nádor u. 16. Cégjegyzékszáma: 01-10-041585 A Forgalmazó neve: OTP Bank Nyrt. Székhelye: 1051 Budapest, Nádor u. 16. Cégjegyzékszáma: 01-10-041585 Forgalmazó ügynöke: OTP Bank Nyrt fiókhálózata A befektetési jegyek névértéke 10.000 Ft, névre szólók és dematerializált formában kerülnek előállításra, így fizikai kikérésükre nincs lehetőség. Lajstromszám: 1112-431 Felügyeleti határozat száma: H-KE-III-592/2017. Felügyeleti határozat kelte: 2017. augusztus 07 Az Alap futamideje: Az Alap futamideje határozott, 2017.08.07.- 2022. 08.05. ISIN-kód HU0000719000 Első kereskedési nap: 2017. augusztus 23 BÉT határozat száma: 309/2017. Az Alap 2022.08.05.-én megszűnt, nem a vállalkozás folytatásának elvén alapul az éves beszámoló, ehhez kapcsolódóan nem volt szükség módosításokra sem az értékelési szabályokban, sem a számviteli kimutatásokban.
8 I.1.1. A portfólió lehetséges elemei, a tőke megóvására tett ígéret: Az Alap célja, hogy a befektetőknek tőkevédelem mellett lehetőséget nyújtson arra, hogy a fizetési ígéret részét képező teljesítményrészesedésnek megfelelően részesedjenek a világ ingatlanpiacainak jövedelméből, illetve értéknövekedéséből. Az alapkezelő az alap mindenkori saját tőkéjének jelentős hányadát tervezi kamatozó befektetési eszközökbe, így például az OTP Bank Nyrt.-nél elhelyezett bankbetétekbe, hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe, repó ügyletekbe és a kamatkockázat kezelésére szolgáló származtatott eszközökbe fektetni. A mögöttes konstrukció teljesítményétől függő teljesítményrészesedés, indexre szóló opción keresztül érhető el. Tőke megóvására vonatkozó ígéret mértéke: 100% Tőke megóvására vonatkozó ígéret összege: 1 119 490 eFt A számviteli politika fő vonásai I.2.1. Könyvvezetési és beszámolási kötelezettség Az Alap számviteli rendszerét a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint a befektetési alapok éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000. (XII. 11.) kormányrendelet előírásai alapján alakította ki. Az Alap könyveit, nyilvántartásait a kettős könyvviteli rendszerre vonatkozó előírások szerint vezeti. Az adatrögzítés és a nyilvántartások vezetése során biztosítja az eszközökben, illetve forrásokban bekövetkezett változások mérését és összesítését, továbbá biztosítja az éves beszámoló készítési kötelezettség teljesítéséhez szükséges információkat. Az Alap üzleti éve: megegyezik az adott naptári évvel. A mérleg fordulónapja: tárgyév december 31. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő. január 20. Az Alap a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvény („Kbftv”) 131. § (1) és (2) bekezdésével összhangban éves jelentést készít, mely tájékoztatási kötelezettségét a tőkepiacokról szóló 2001. évi CXX. törvény („Tpt.”) V. fejezetében foglaltaknak megfelelően teljesíti, figyelembe véve a 2015/2365 rendelet rendelkezéseit is. A nyilvánosan forgalomba hozott értékpapírokkal kapcsolatos tájékoztatási kötelezettség részletes szabályairól szóló 24/2008. (VIII. 15.) PM rendelet („PM rendelet”) értelmében, a Magyarországi székhelyű kibocsátó az éves jelentést a Számviteli törvény előírásaival összhangban készíti el, mely éves jelentés áll a kibocsátó legfőbb szerve által elfogadott éves beszámolóból, a vezetőségi jelentésből, a független könyvvizsgálói jelentésből és a kibocsátó nyilatkozatából.
9 Az Alap képviseletére jogosult, az éves beszámolót aláíró személyek: Kenéz Dóra OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt, Vezérigazgató Lakcíme: 2094 Nagykovácsi, Szeles utca 22. B. ép. Garamvölgyi Erika OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. Háttérműveleti Igazgató Lakcíme: 1131 Budapest, Rokolya u. 30. A. lház. TT 21. A könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok ellátásával megbízott személy: Tuboly Zoltán (1212 Budapest, Kassai u. 41) OTP Bank Nyrt. Számviteli és Pénzügyi Igazgatóságának ügyvezető igazgatója PM nyilvántartási szám:177289 I.2.2. Könyvvizsgálat A hatályos törvényi rendelkezések szerint az Alap könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgáló társaság neve: Ernst & Young Könyvvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság MKVK nyilvántartási száma: 001165 Székhelye: 1132 Budapest, Váci út 20. Cégjegyzékszáma: 01-09-267553 Könyvvizsgálatért felelős könyvvizsgáló neve: Kónya Zsolt Címe: 8600 Siófok, Szigliget utca 11/C. MKVK nyilvántartási száma: 007383 Az Alap 2022. évi éves jelentésének 27% ÁFÁ-val növelt bruttó könyvvizsgálati díja 1 143 ezer forint, amely összeg teljes egészében az OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.-t terheli. I.2.3. Értékelési módszerek Az Alap eszközeit és kötelezettségeit a mindenkori kezelési szabályzatban foglalt értékelési szabályok szerint értékeli. I.2.3.1. Értékpapírok Mind a befektetett eszközök, mind a forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok a mérleg fordulónapján érvényes piaci értéken kerülnek a mérlegbe, külön soron feltüntetve ezen eszközök beszerzési értékét és az - értékelés napjára meghatározott piaci érték és a beszerzési érték különbözetéből adódó - értékelési különbözet összegét a Saját tőkén belüli
10 Tőkeváltozás részét képező Értékelési különbözet tartalékával szemben. Az értékelési különbözet megbontásra kerül kamatokból, osztalékokból, valamint egyéb piaci értékítéletből adódó értékelési különbözetre. A piaci érték a következők szerint került meghatározásra: - tőzsdén jegyzett értékpapír esetén a tőzsdei árfolyamot (átlagárfolyamot vagy záró árfolyamot; - tőzsdén kívüli elismert értékpapír piacon forgalmazott értékpapírok esetén az elismert értékpapír piaci árakat; - tőzsdén nem jegyzett és szabályozott piacon nem forgalmazott értékpapír esetén, a tapasztalati áradatokat, a kibocsátó gazdasági helyzetét (tulajdoni részesedést jelentő értékpapír esetén a kibocsátó befektetésarányos saját tőkéjét), az értékpapír jelenértékét; - tőzsdén nem jegyzett befektetési jegyek esetében a kibocsátó befektetési alap nettó eszközértékének egy befektetési jegyre jutó összegét. Az Alap portfoliójában szereplő értékpapír készlet elszámolásánál, értékelésénél a FIFO módszert alkalmazza. I.2.3.2. Befektetett pénzügyi eszközök Az éven túli lejáratra lekötött betétek bekerülési értéken kerül kimutatásra. I.2.3.3. Követelések A követelések bekerülési értéken kerülnek kimutatásra. A követeléseken belül külön mérlegsorokon kerül kimutatásra a követelések minősítése értékelése alapján elszámolt értékelési különbözet (három hónapon belüli lejáratú követelés esetén) ill. értékvesztés összege (három hónapon túli lejáratú követelés esetén). I.2.3.4. Pénzeszközök A pénzeszközök között az Alap a látra szóló betétben vagy éven belüli lejáratra lekötött betétben tartott likvid eszközök értékét mutatja ki, forint pénzeszközök esetén a banki számlakivonatokkal egyező értéken, deviza pénzeszközök esetén a bekerülési árfolyamon számított forintértéken. A devizakészlet átértékelésekor keletkezett értékelési különbözet a pénzügyi bevételek és ráfordítások soron kerül kimutatásra. I.2.3.5. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások bekerülési értéken, illetve a számviteli törvény szerinti minősítése alapján elszámolt értékvesztéssel csökkentett, visszaírással növelt összegében kerülnek kimutatásra. Az aktív időbeli elhatárolások után elszámolt értékvesztés a mérlegben külön soron negatív előjellel jelenik meg.
11 I.2.3.6. Származékos ügyletek értékelési különbözete A származékos ügyletek értékelési különbözete soron a le nem zárt (le nem járt) ügyletek fordulónapi piaci értékét számolja el az Alap, az értékelési különbözet tartalékával szemben. Az Alap a Számviteli Politikában hozott döntése értelmében a fizetett opciós díjak esetében nem él az időbeli elhatárolás lehetőségével. I.2.3.7. Kötelezettségek A kötelezettségeket szerződés szerinti értéken mutatja ki az Alap a mérlegben. Külön soron kerül kimutatásra a külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözetének összege. I.2.3.8. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolásokat bekerülési értéken mutatja ki mérlegében az Alap.
12 II. SPECIÁLIS RÉSZ Mérleghez kapcsolódó kiegészítések II.1.1. Befektetett eszközök II.1.1.1. Értékpapírok II.1.1.2. Befektetett pénzügyi eszközök Az Alap könyveiben 2021. és 2022. augusztus 5-én nem szerepelt éven túl lekötött betét. II.1.2. Forgóeszközök II.1.2.1. Követelések Az Alap könyveiben 2021. és 2022. augusztus 5.-én nem szerepelt a forgóeszközök között követelés. II.1.2.2. Értékpapírok adatok ezer forintban Megnevezés 2021.12.31. 2022.08.05. Értékpapírok 616 323 - Értékpapírok értékelési különbözete 7 270 - a) kamatokból, osztalékokból 4 598 - b) egyéb 2 672 - Összesen 623 593 - II.1.2.3. Az értékpapír állomány összetétele 2021.12.31-én az Alap az alábbi értékpapírokkal rendelkezett. adatok ezer forintban Értékpapír Névérték Beszerzési ár Kamat hatás Deviza hatás Piaci hatás Értékelési különbözet Piaci érték megnevezése EJBFN22/A 63 000 62 902 492 0 -379 113 63 014 FJ23NF01 87 000 85 801 1 227 0 -495 732 86 533 MÁK2022/C 15 000 15 544 80 0 -658 -578 14 966 MFB202210/1 350 000 353 961 949 0 -9 138 -8 188 345 773 WINGHOLDING 2022/I 300 98 116 1 850 13 201 140 15 191 113 307 Összesen: 515 300 616 324 4 598 13 201 -10 530 7 270 623 593
13 2022. augusztus 5.-én nem rendelkezett értékpapírokkal. II.1.2.4. Értékpapír-finanszírozási és teljeshozam-csereügyletek bemutatása Az Alapnál a tárgyidőszakban sem értékpapír-finanszírozási ügyletek, sem teljeshozam- csereügyletek nem fordultak elő. II.1.3. Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegsor a rövidlejáratú bankbetét és a folyószámla egyenlegét és értékelési különbözetét tartalmazza. adatok ezer forintban Megnevezés 2021.12.31. 2022.08.05. Bankszámla egyenlege 523 316 1 152 480 Értékelési különbözet - - Összesen 523 316 1 152 480 II.1.4. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolásként a lekötött bankbetétek mérleg fordulónapjáig járó kamatösszegét kell kimutatni. Az Alap könyveiben 2021. és 2022. augusztus 5.-én nem szerepelt aktív időbeli elhatárolás. II.1.5. Származékos ügyletek értékelési különbözete II.1.5.1. Származékos ügyletek értékelési különbözete adatok ezer forintban Megnevezés 2021.12.31. 2022.08.05. Határidős ügyletek -12 557 - Opciós ügyletek 9 627 - Értékelési különbözet összesen - 2 930 - Az Alapnál 2022.augusztus 5.-én nem volt származékos ügylet után értékelési különbözet elszámolva.
14 II.1.5.2. Származékos ügyletek bemutatása Ügylet típus Névérték ezer Ft Piaci árfolyam 2020.12.31 . Piaci érték ezer Ft 2020.12.31. Piaci árfolyam 2021.12.31. Piaci érték ezer Ft 2021.12.31. Piaci árfolyam 2022.07.29 Piaci érték ezer Ft 2022.07.29. OPCIÓ 1 119 490 000 0,03% 336 0,84% 9 404 0,50% 5 581
15 II.1.6. Saját tőke II.1.6.1. Saját tőke levezetése adatok ezer forintban 2021.12.31.-i egyenleg 2021. évi eredmény átvezetése Értékelési különbözet elszámolása Vissza- váltás/ kibocsátás Adózott eredmény 2022.08.05.-i egyenleg Indulótőke 1 119 490 - - - - 1 119 490 Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 1 119 490 - - - - 1 119 490 Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) - - - - - - Tőkeváltozás (Tőkenövekmény) 19 916 0 -4 340 - 15 659 31 235 Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete - - - - - - Értékelési különbözet tartaléka 4 340 - -4 340 - - - Előző év(ek) eredménye 14 252 1 324 - - - 15 576 Üzleti év eredménye 1 324 -1 324 - - 15 659 15 659 Saját tőke összesen 1 139 406 - -4 340 - 15 659 1 150 725 II.1.6.2. Induló tőke Az induló tőke a forgalomban lévő befektetési jegyek névértékét tartalmazza. Az Alap indulásakor 111.949 db 10.000 Ft névértékű befektetési jegy került jegyzésre. Mivel az alap zártvégű, a futamidő alatt a befektetési jegyek nem válthatók vissza, illetve új befektetési jegyek nem kerülnek kibocsátásra. II.1.6.3. Tőkeváltozás értékelési különbözet miatt Az értékelési különbözet tartaléka a származékos ügyletek valamint az értékpapírok miatti értékelési különbözetek értékét tartalmazza.
16 adatok ezer forintban Megnevezés 2021.12.31. 2022.08.05. Értékpapír 7 270 - Pénzeszköz - - Származékos ügyletek - 2 930 - Határidős ügylet -12 557 - Opciós ügylet 9 627 - Összesen 4 340 - II.1.7. Céltartalék Az Alap könyveiben 2021. és 2022. augusztus 5.-én nem szerepelt céltartalék állomány. II.1.8. Kötelezettségek II.1.8.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek Az Alap könyveiben 2021. és 2022. augusztus 5-én nem szerepelt hosszú lejáratú kötelezettség. II.1.8.2. Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek mérlegsor a szállítókkal szembeni tartozásokat tartalmazza. adatok ezer forintban Megnevezés 2021.12.31. 2022.08.05. Alapkezelői díj 4 230 1 656 Felügyeleti díj 38 Különadó - 56 Bankköltség - 5 Összesen 4 230 1 755 II.1.8.3. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete Az Alap könyveiben 2021. és 2022. augusztus 5.-én nem szerepelt külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete tétel. II.1.9. Passzív időbeli elhatárolások
17 Passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki az év utolsó negyedévére fizetendő felügyeleti és különadó díját, melyet a következő évben kell pénzügyileg teljesíteni. adatok ezer forintban Megnevezés 2021.12.31. 2022.08.05. Felügyeleti díj 101 - Különadó 142 - Összesen 243 -
18 Az Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések II.2.1. Az Alap bevételei adatok ezer forintban Megnevezés 2021.01.01.-2021.12.31. 2022.01.01.-2022.08.05. Összes bevétel Ebből pénzügyileg realizált bevétel Összes bevétel Ebből pénzügyileg realizált bevétel Pénzügyi műveletek bevétele összesen 34 628 34 628 73 068 73 068 Bankszámlák kamata - - 1 489 1 489 Lekötött betétek kamata 1 820 1 820 11 866 11 866 Értékpapírok kamata 21 137 21 137 9 813 9 813 Kamatbevételek 22 957 22 957 23 168 23 168 Deviza árfolyamnyereség 5 248 5 248 21 796 21 796 Értékpapírok árfolyamnyeresége 3 325 3 325 22 523 22 523 Határidős ügyletek árfolyamnyeresége 3 098 3 098 5 581 5 581 Árfolyamnyereségek 11 671 11 671 49 900 49 900
19 II.2.2. Az Alap költségei, ráfordításai adatok ezer forintban Az Alap ráfordításai 2021.01.01.-2021.12.31. 2022.01.01.-2022.08.05. Összes ráfordítás Ebből pénzügyileg realizált ráfordítás Összes ráfordítás Ebből pénzügyileg realizált ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordítása összesen 14 740 14 740 46 174 46 174 Értékpapírok árfolyamvesztesége 14 740 14 740 12 347 12 347 Határidős ügyletek árfolyamvesztesége - - 31 916 31 916 Deviza árfolyamveszteség - - 1 911 1 911 Egyéb ráfordítás 574 430 340 284 Pénzügyi szervezetek különadója 574 430 340 284 Működési költségek összesen 17 990 13 659 10 895 9 201 Alapkezelői díj 16 783 12 553 9 978 8 322 Bankköltség 776 776 681 681 Felügyeleti díj 403 302 236 198 Egyéb 28 28 - - Egyéb kiegészítések Az Alap a tárgyév során nem vett fel hitelt, nem vállalt kezességet, nem kapott garanciát, továbbá nem adott, illetve nem kapott óvadékot, fedezetet. Az Alapnak jövőbeni kötelezettsége nincs. Az Alap kezelési szabályzata szerint meghirdetett lejárata 2022.08.05. Az Alap tárgyévi eredményének felhasználása az Alap kezelési szabályzatában leírtak alapján történik. Kölcsönbe adott, illetve kölcsönbe vett értékpapírok nincsenek az Alapnál. Másodlagos értékpapírok nincsenek az Alapnál. Óvadéki repóba adott illetve repóba vett értékpapírok nincsenek az Alapnál.
20 Fordulónap utáni események bemutatása 2022. február második felében fegyveres konfliktus bontakozott ki Oroszország és Ukrajna között. A Társaság vezetése a 2022-es év vonatkozásában értékelte az Ukrajnában kialakult fegyveres konfliktust és megállapította, hogy a 2022. augusztus 5.-i megszűnési beszámoló adataira nincs hatása. Az OTP Bank (mint anyavállalat) menedzsmentjének értékelése alapján az orosz-ukrán konfliktus az OTP Bank üzleti tevékenységére, pénzügyi helyzetére, tevékenységeinek eredményességére, likviditására, tőkehelyzetére nincsen jelentős negatív hatással. VAGYONI PÉNZÜGYI HELYZET BEMUTATÁSA Mutató Számítás módja 2021.12.31. 2022.08.05. Tőkestruktúra (I.) Saját tőke/ Források 99,61% 99,85% Likviditás Forgóeszközök/ Rövid lejáratú kötelezettségek 271,11 656,61 Vagyonarányos jövedelmezőség Tárgyévi eredmény/ Saját tőke 0,12% 1,36%
21 CASH-FLOW KIMUTATÁS 2021.01.01.- 2021.12.31. 2022.01.01.- 2022.08.05. I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 475 070 615 909 1. Tárgyévi eredmény -21 633 2 304 2. Elszámolt amortizáció - - 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás - - 4. Elszámolt értékelési különbözet -15 465 -7 270 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete - - 6. Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye - - 7. Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye 11 415 -10 175 8. Befektetett eszközök állományváltozása - - 9. Forgóeszközök változása 500 755 633 768 10. Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása - -2 475 11. Hosszú lejáratú kötelezettségek állományváltozása - - 12. Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása - - 13. Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása -2 -243 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás 22 957 13 355 14. Ingatlanok beszerzése - - 15. Ingatlanok eladása - - 16. Befolyt bérleti díjak - - 17. Értékpapírok beszerzése - - 18. Értékpapírok eladása, beváltás - - 19. Kapott hozamok 22 957 13 355 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás - - 20. Befektetési jegy kibocsátás - - 21. Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport - - 22. Befektetési jegy visszavásárlása - - 23. Befektetési jegyek után fizetett hozamok - - 24. Hitel illetve kölcsön felvétele - - 25. Hitel, illetve kölcsön törlesztése - - 26. Hitel illetve kölcsön után fizetett kamat - - IV. Pénzeszközök változása (I+II+III sorok) 498 027 629 264 Pénzeszközök nyitó 25 189 523 216 Pénzeszközök záró 523 216 1 152 480 Pénzeszközök állományváltozása 498 027 629 264
22 PORTFOLIÓ JELENTÉS ÉRTÉKPAPÍRALAPRA II.6.1. Alapadatok Alap neve: OTP Reál Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap Lajstromszáma: 1112-431 Alapkezelő neve: OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt. Letétkezelő neve: OTP Bank Nyrt. NEÉ számítás típusa: T napi árfolyam adatok Tárgynap (T): 2022. augusztus 5. Nettó eszközérték: 1 150 725 235 Ft Egy jegyre jutó NEÉ: 10 279,013077 Darabszám: 111.949 Névérték: 10.000 Ft/db
23 II.6.2. A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása adatok Ft-ban Devizanem Névérték ÖSSZEG/ÉRTÉK % I. KÖTELEZETTSÉGEK 1 755 199 0,15 I/1. Hitelállomány 0 0,00 I/2. Egyéb kötelezettségek 1 755 199 0,15 I/2.1. Alapkezelői díj miatt 1 655 709 0,14 I/2.2. Letétkezelői díj miatt 0 0,00 I/2.3. Bizományosi díj miatt 0 0,00 I/2.4. Forgalm. ktg. miatt 0 0,00 I/2.5. Közzétételi ktg. miatt 0 0,00 I/2.6. Reklám ktg. miatt 0 0,00 I/2.7. Költségként elszámolt egyéb tétel miatt 94 000 0,01 I/2.8. Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség 5 490 0,00 I/3. Céltartalékok 0 0,00 I/4. Passzív időbeli elhatárolások 0 0,00 II. KÖVETELÉSEK 1 152 480 434 100,15 II/1. Folyószámla készpénz 1 152 480 434 100,15 II/2. Egyéb követelés 0 0,00 II/2.1. Származtatott ügylet 0 0,00 II/3. Lekötött betétek 0 0,00 II/3.1. Max. 3 hó lekötésű 0 0,00 II/3.2. 3 hónapnál hosszabb 0 0,00 II/4. Értékpapírok 0 0,00 II/4/1. Állampapírok 0 0,00 II/4/1/1. Magyar Államkötvény 0 0,00 II/4/1/2. Kincstárjegy 0 0,00 II/4/1/3. Egyéb jegybankképes értékpapír 0 0,00 II/4/1/4. Külföldi állampapírok 0 0,00 II/4/2. Gazdálkodó és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0,00 II/4/2/1. Tőzsdére bevezetett 0 0,00 II/4/2/2. Külföldi kötvények 0 0,00 II/4/2/3. Tőzsdén kívüli 0 0,00 II/4/3. Részvények 0 0,00 II/4/3/1. Tőzsdére bevezetett 0 0,00 II/4/3/2. Külföldi részvények 0 0,00 II/4/3/3. Tőzsdén kívüli 0 0,00 II/4/4. Jelzáloglevelek 0 0,00 II/4/4/1. Tőzsdére bevezetett 0 0,00 II/4/4/2. Tőzsdén kívüli 0 0,00 II/4/5. Befektetési jegyek 0 0,00 II/4/5/1. Tőzsdére bevezetett 0 0,00 II/4/5/2. Tőzsdén kívüli 0 0,00 II/4/6. Kárpótlási jegy 0 0,00 II/5. Aktív időbeli elhatárolások 0 0,00
24 A portfolió jelentés és a mérleg egyes adatai eltérésének magyarázata Az Alap 2022. augusztus 5-i tevékenységet záró beszámolóban és a portfólió jelentésben szereplő egyes tételek számszaki adatai megegyeznek, különbség nem merült fel. Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
OTP REÁL ALFA PLUSZ III. TŐKEVÉDETT ZÁRTVÉGŰ ALAP ÜZLETI JELENTÉSE 2022.01.01. - 2022.08.05. 2022. augusztus 11.
Üzleti - Vezetőségi Jelentés – OTP Reál Alfa Plusz III Tőkevédett Zártvégű Alap Vezetőségi jelentés – üzleti környezet A 2020-21-es év a Covid okozta gazdasági lassulásból való kilábalásról szólt. Ezekben az években a világ főbb jegybankjai és kormányai expanzív monetáris és fiskális politikát folytattak. 2021-ben már látszott, hogy az infláció globálisan emelkedik. A megugró infláció következtében hazánkban a Magyar Nemzeti Bank már 2021 júniusában elkezdte a kamatemelési ciklusát, így 2021 év végén 4% volt az irányadó MNB instrumentum (1 hetes betét) kamata, a decemberi éves infláció pedig 7,40% volt. A globális inflációs hullámot 2022- ben tovább növelte a februárban kirobbant orosz-ukrán háború, majd a hazai választások miatt a kormány tovább lazított fiskális politikáján, ezzel tovább fűtve az inflációt. A globálisan növekvő inflációs számokra kénytelenek voltak a világ a vezetői jegybankjai is monetáris szigorítással válaszolni, miközben már a főbb makró mutatószámok pedig gazdasági lassulást vetítettek előre. A negatív hírek hatására a befektetők kockázati étvágya csökkent, így a régióban egyébként is sérülékenyebb magyar államkötvényeket és a forintot is adták a befektetők. A forint stabilitásának megőrzése érdekében a jegybank tovább emelte az irányadó betéti kamatokat, melyek július végére elérték a jelenlegi 10,75%-os szintjüket. A forint folyamatos gyengélkedése miatt a fiskális politika is a szigorítás útjára kényszerült lépni és május végén egy 2000 milliárd forint körüli költségvetési kiigazító csomagot jelentett be, továbbá a rezsicsökkentés mértékét is az átlag fogyasztásig mérsékelte. Ezen hírek hatására, illetve, hogy az EU források lehívásának érdekében is képes a magyar kormány kompromisszumokat kötni, a forintot sikerült a 400-as EURHUF keresztárfolyam alatt stabilizálni. Az Alap céljai és stratégiája, főbb erőforrásai és kockázatai, az ezekkel kapcsolatos változások és bizonytalanságok Az Alap célja, hogy a befektetőknek tőkevédelem, azaz a befektetési jegyek névértékének megfizetése mellett lehetőséget nyújtson arra, hogy a fizetési ígéret részét képező teljesítményrészesedésnek megfelelően részesedjenek a világ ingatlanpiacainak jövedelméből, illetve értéknövekedéséből. Az Alapkezelő az Alap mindenkori saját tőkéjének jelentős hányadát fektette kamatozó befektetési eszközökbe, így az OTP Bank Nyrt-nél elhelyezett bankbetétekbe, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokba és a kamatkockázat kezelésére szolgáló származtatott eszközökbe. A mögöttes konstrukció teljesítményétől függő teljesítményrészesedés, tőzsdén jegyzett, aktív ingatlantársaságok részvényeibe fektető alapok befektetési jegyeiből álló Mögöttes Indexre szóló vételi opción keresztül érhető el. I. Alap hozama Időszak Időszaki hozam 2017. üzleti év indulástól (2017.08.08-2017.12.29.) nem évesített adat 4.13% 2018. üzleti év (2017.12.29-2018.12.28.) -4.01% 2019. üzleti év (2018.12.28-2019.12.31.) 4.11% 2020. üzleti év (2019.12.31-2020.12.31) -0.87% 2021. üzleti év (2021.12.31-2021.12.31) -1.35% 2022. üzleti év megszűnésig (2022.12.31-2022.08.05) nem évesített adat 1.01%
II. Fordulónapot követő lényeges események 2022. február második felében fegyveres konfliktus bontakozott ki Oroszország és Ukrajna között. A Társaság vezetése a 2022-es év vonatkozásában értékelte az Ukrajnában kialakult fegyveres konfliktust és megállapította, hogy a 2022. augusztus 5-i tevékenységet záró beszámoló adataira nincs hatása. Az OTP Bank (mint anyavállalat) menedzsmentjének értékelése alapján az orosz-ukrán konfliktus az OTP Bank üzleti tevékenységére, pénzügyi helyzetére, tevékenységeinek eredményességére, likviditására, tőkehelyzetére nincsen jelentős negatív hatással. III. Kockázatkezelés Az Alapok kockázatkezelési politikája megfelel mind a 2014. évi XVI. törvény (Kbftv), illetőleg az EU ABAK-rendelet által meghatározottaknak. Befektetési politikájukból adódó kockázatok, illetőleg az alapokban maximálisan alkalmazható tőkeáttétel tekintetében az egyes alapok Kezelési szabályzata az irányadó. Ezekben kerülnek meghatározásra az Alapok által tartható főbb eszköztípusok, együttesen azok maximált befektetési korlátaival. Az Alapkezelő által befektetett eszközök jellemzően hazai és csekély hányadban külföldi, nagy nemzetközi minősítő cégek által kockázatilag értékelt, jellemzően az ország szuverén besorolásához közeli rating kategóriájú értékpapírok. Az esetenként felmerülő devizaárfolyam kockázatok, határidős ügyletek által fedezésre kerülnek. Hitel felvételből és folyósításból eredő kockázatokat az Alapok nem vállalnak. A likvid eszközök szintjét is - a hozam maximalizálására törekvő politika miatt - a lehető legalacsonyabb szinten tartják alacsony kockázatú eszközökben és bankbetétekben. IV. Az Alap tervei, jövőbeni kilátások Az Alap 2022.08.05-én határozott futamideje végéhez ért, az Alap a lejáratot követően megszűnt. Budapest, 2022. augusztus 11. OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zrt.
KIBOCSÁTÓI NYILATKOZAT az OTP REÁL Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap éves jelentéséhez Az az OTP REÁL Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap képviseletében eljáró OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság kijelenti, hogy az OTP REÁL Alfa Plusz III. Tőkevédett Zártvégű Alap éves jelentését az alkalmazható számviteli előírások alapján, a legjobb tudása szerint készítette el. Az éves beszámolót független könyvvizsgáló vizsgálta. Az éves jelentés valós és megbízható képet ad a kibocsátó eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá a vezetőségi jelentés megbízható képet ad a kibocsátó helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Budapest, 2022. augusztus 11. Kenéz Dóra Garamvölgyi Erika Vezérigazgató Háttérműveleti igazgató OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő OTP Ingatlan Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság Zártkörűen Működő Részvénytársaság